• 豫都门户网
  • 您的位置:首页 >> 商业资讯 >> 正文

    中国银行伊犁州分行违法遭罚 办理外汇现钞收汇未审核

    发表时间:2019-10-08 信息来源:www.st2888.cn 浏览次数:1056

     

    ?

    国家外汇管理局今天宣布,国家外汇管理局伊犁哈萨克自治州中央支行行政处罚信息披露表(沂汇监[2019] 4号)表明,中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行股份有限公司”)中国银行”)。SH)伊犁哈萨克自治州分行违反了《中华人民共和国外汇管理条例》第12条,《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇发[2012] 38号规定),未履行根据以下规定处理外汇现金收入的审计职责货物贸易。根据《国家外汇管理局关于边境地区贸易外汇管理有关问题的通知》第47条,《境内机构外币现钞收付管理办法》(汇发[2014]第12号)第3条和《中华人民共和国外汇管理条例》(汇发[2015] 47号发布)第10条规定,伊利的分支机构国家外汇管理局对哈萨克自治州将处以二十万元的罚款。

    《中华人民共和国外汇管理条例》第12条规定,经常账户外汇收支应具有真实和合法的交易基础。从事外汇结算和销售交易的金融机构,应当按照国务院外汇管理部门的规定,对交易文件的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外汇管理部门有权监督检查前款规定的事项。

    《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条金融机构有下列情形之一的,外汇管理部门责令其限期改正,没收违法所得,并处二十万元以上罚款:不超过一百万元;逾期未纠正的,由外汇管理部门责令其停止经营有关业务:

    (1)处理活期账户资金的收付,未合理审查交易单据的真实性和与外汇收支的一致性;

    (2)违反规定处理基本建设项目资金;

    (3)违反规定处理外汇结算和销售交易;

    (4)违反外汇业务综合头寸管理;

    (5)违反外汇市场交易管理。

    《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇发[2012] 38号)第十七条:企业进出口贸易应通过金融机构结算。因外汇差而结汇的,金融机构应当审查企业提交的出口合同,出口货物报关单等文件。如果在结算中结算的现金量达到了所需的入账金额,则金融机构还应审查带有企业提交的海关签名的外币入境申报单的原件。

    《国家外汇管理局关于边境地区贸易外汇管理有关问题的通知》(汇发[2014] 12号):第3条:边境贸易企业和个人应以贸易名义处理真实的外汇收支,并具有边境贸易的真实和法律背景,以及货物的进出口及其数量。情况是一样的。边境省市的指定外汇指定银行应按照“了解客户”,“了解业务”和“尽职审查”的原则,提交边境贸易进出口单证的真实性由边贸企业和个人及其与贸易有关的外汇收据。审查分支机构的一致性,建立健全的内部控制管理体系。

    《境内机构外币现钞收付管理办法》(汇发[2015] 47号)第十条:境内机构办理往来账户外币现金的收支时,经办行应审查外币的必要性和证明现金交易。处理真实和法律相关的文件。审计文件另有规定的货物和服务贸易外汇管理规定的,从其规定。

    如果有关文件不能证明该笔交易是真实的,合法的或与所处理的外币现金交易不一致,则处理银行应当要求境内机构补充其他交易文件。

    以下是原始内容:

    (编辑:赵金波)

  • 热门标签

  • 日期归档

  • 友情链接:

    豫都门户网 版权所有© www.st2888.cn 技术支持:豫都门户网 | 网站地图